Tài liệu liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi là một trong những tài liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng tổ chức đúng không?

Nội dung chính

• Đối tượng báo cáo phải thu thập những thông tin nào về chủ sở hữu hưởng lợi?
• Tài liệu liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi là một trong những tài liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng tổ chức đúng không?
• Đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với khách hàng là tổ chức theo tiếu chí nào?

Đối tượng báo cáo phải thu thập những thông tin nào về chủ sở hữu hưởng lợi?

Căn cứ theo quy định tại khoản 2 Điều 10 Luật Phòng chống rửa tiền 2022 về thông tin nhận biết khách hàng như sau:

Thông tin nhận biết khách hàng

Đối tượng báo cáo phải thu thập các thông tin nhận biết khách hàng, bao gồm:

...

2. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng tương ứng quy định tại các điểm a, b, c, d hoặc đ khoản 1 Điều này. Đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết, cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. Chính phủ quy định chi tiết tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi;

...

Theo đó, đối tượng báo cáo phải xác thu thập những thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng tương ứng như sau:

(1) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là người Việt Nam:

- Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc;

- Số Chứng minh nhân dân hoặc số Căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số Hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại khác (nếu có).

(2) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là người nước ngoài cư trú tại Việt Nam:

- Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc;

- Số Hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; số thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định của pháp luật;

- Địa chỉ cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam.

(3) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam:

- Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ;

- Số Hộ chiếu hoặc thông tin định danh do cơ quan có thẩm quyền nước ngoài cấp, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ cư trú ở nước ngoài.

(4) Đối với khách hàng cá nhân là người có từ hai quốc tịch trở lên:

- Thông tin tương ứng tại (1), (2), (3);

- Quốc tịch, địa chỉ cư trú ở quốc gia mang quốc tịch còn lại.

(5) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch:

- Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ;

- Số giấy tờ có giá trị đi lại quốc tế (nếu có), số thị thực;

- Cơ quan cấp thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định của pháp luật;

- Địa chỉ cư trú ở nước ngoài (nếu có), địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam.

Đối tượng báo cáo phải thu thập những thông tin nào về chủ sở hữu hưởng lợi? (Hình từ Internet)

Tài liệu liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi là một trong những tài liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng tổ chức đúng không?

Căn cứ theo quy định tại khoản 1 Điều 12 Luật Phòng chống rửa tiền 2022 về xác minh thông tin nhận biết khách hàng như sau:

Xác minh thông tin nhận biết khách hàng

1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng, bao gồm:

a) Đối với khách hàng cá nhân: Chứng minh nhân dân, Căn cước công dân hoặc Hộ chiếu còn thời hạn sử dụng; giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp;

b) Đối với khách hàng tổ chức: giấy phép thành lập, quyết định thành lập hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán (nếu có); các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi.

...

Theo đó, tài liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng tổ chức bao gồm:

- Giấy phép thành lập, quyết định thành lập hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp;

- Quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có);

- Điều lệ của tổ chức;

- Quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán (nếu có);

- Các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi.

Như vậy, tài liệu liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi là một trong những tài liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng tổ chức.

Đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với khách hàng là tổ chức theo tiếu chí nào?

Theo khoản 2 Điều 7 Nghị định 19/2023/NĐ-CP thì đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với khách hàng là tổ chức theo những tiếu chí sau:

(1) Đối tượng báo cáo xác định cá nhân thực tế nắm giữ trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% vốn điều lệ trở lên của tổ chức đó hoặc cá nhân cuối cùng có quyền chi phối đối với khách hàng là tổ chức;

(2) Trường hợp không xác định được cá nhân, đối tượng báo cáo xác định ít nhất một người đại diện theo pháp luật của tổ chức, trừ trường hợp cá nhân đại diện vốn nhà nước trong tổ chức;

(3) Trường hợp tổ chức là doanh nghiệp đã niêm yết trên các thị trường chứng khoán trong nước và nước ngoài, đồng thời thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của tổ chức đã được công bố, đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân được công bố đó.