Tổ chức niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính bao lâu thì bị đình chỉ giao dịch chứng khoán? Khi nào được đưa ra khỏi diện đình chỉ?

Nội dung chính

• Tổ chức niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính bao lâu thì bị đình chỉ giao dịch chứng khoán?
• Khi nào chứng khoán của tổ chức niêm yết được xem xét đưa ra khỏi diện đình chỉ giao dịch?
• Nội dung lệnh giao dịch chứng khoán bao gồm những gì?

Tổ chức niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính bao lâu thì bị đình chỉ giao dịch chứng khoán?

Căn cứ theo quy định tại khoản 1 Điều 41 Quy chế Niêm yết và giao dịch chứng khoán niêm yết ban hành kèm theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022 như sau:

Đình chỉ giao dịch

1. Chứng khoán bị đình chỉ giao dịch khi xảy ra một trong các trường hợp sau:

a) Tổ chức niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính năm có kiểm toán hoặc báo cáo tài chính bán niên có soát xét quá 06 tháng so với thời hạn quy định.

b) Tổ chức niêm yết không đưa ra biện pháp khắc phục nguyên nhân dẫn đến tình trạng chứng khoán bị tạm ngừng giao dịch theo yêu cầu của SGDCK.

c) Tổ chức niêm yết tiếp tục vi phạm các quy định về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán sau khi đã bị đưa vào diện hạn chế giao dịch.

d) Theo yêu cầu của UBCKNN.

đ) SGDCK xét thấy cần thiết để bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và bảo đảm ổn định, an toàn của thị trường chứng khoán đồng thời báo cáo SGDCKVN, UBCKNN.

2. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày phát hiện các trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này SGDCK ban hành Quyết định đưa chứng khoán vào diện đình chỉ giao dịch. SGDCK hiển thị ký hiệu đình chỉ đối với các trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này.

...

Như vậy, trường hợp tổ chức niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính năm có kiểm toán hoặc báo cáo tài chính bán niên có soát xét quá 06 tháng so với thời hạn quy định thì sẽ bị đình chỉ giao dịch chứng khoán.

Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày phát hiện trường hợp nêu trên thì SGDCK ban hành Quyết định đưa chứng khoán vào diện đình chỉ giao dịch.

Tổ chức niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính bao lâu thì bị đình chỉ giao dịch chứng khoán? Khi nào được đưa ra khỏi diện đình chỉ? (Hình từ Internet)

Khi nào chứng khoán của tổ chức niêm yết được xem xét đưa ra khỏi diện đình chỉ giao dịch?

Căn cứ theo quy định tại khoản 4 Điều 41 Quy chế Niêm yết và giao dịch chứng khoán niêm yết ban hành kèm theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022 như sau:

Đình chỉ giao dịch

...

3. Tổ chức niêm yết có chứng khoán bị đình chỉ giao dịch phải giải trình nguyên nhân, đưa ra biện pháp khắc phục tình trạng chứng khoán bị đình chỉ giao dịch và công bố thông tin.

4. SGDCK sẽ xem xét đưa chứng khoán ra khỏi diện đình chỉ giao dịch hoặc đưa vào diện cảnh báo hoặc kiểm soát hoặc hạn chế giao dịch sau khi xem xét giải trình, kết quả khắc phục của tổ chức niêm yết. Đối với trường hợp quy định tại điểm a, c khoản 1 Điều này, tổ chức niêm yết được xác định là đã khắc phục khi thực hiện công bố thông tin (nếu chưa công bố) và không vi phạm quy định về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán tối thiểu trong 06 tháng liên tục kể từ ngày ra quyết định bị đình chỉ giao dịch hoặc kể từ ngày SGDCK xác định tổ chức niêm yết có vi phạm công bố thông tin gần nhất.

5. SGDCK ban hành Quyết định đưa chứng khoán ra khỏi diện đình chỉ giao dịch hoặc đưa vào diện cảnh báo hoặc kiểm soát hoặc hạn chế giao dịch trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày tổ chức niêm yết đã khắc phục được nguyên nhân dẫn đến tình trạng chứng khoán đình chỉ giao dịch quy định tại khoản 4 Điều này.

6. SGDCK thực hiện công bố thông tin trước khi áp dụng hoặc hủy bỏ biện pháp đình chỉ giao dịch.

Như vậy, SGDCK sẽ xem xét đưa chứng khoán ra khỏi diện đình chỉ giao dịch sau khi xem xét giải trình, kết quả khắc phục của tổ chức niêm yết.

Đối với trường hợp quy định tại điểm a, c khoản 1 Điều 41 Quy chế Niêm yết và giao dịch chứng khoán niêm yết ban hành kèm theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022, tổ chức niêm yết được xác định là đã khắc phục khi:

- Thực hiện công bố thông tin (nếu chưa công bố)

- Không vi phạm quy định về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán tối thiểu trong 06 tháng liên tục kể từ ngày ra quyết định bị đình chỉ giao dịch hoặc kể từ ngày SGDCK xác định tổ chức niêm yết có vi phạm công bố thông tin gần nhất.

SGDCK ban hành Quyết định đưa chứng khoán ra khỏi diện đình chỉ giao dịch trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày tổ chức niêm yết đã khắc phục được nguyên nhân dẫn đến tình trạng chứng khoán đình chỉ giao dịch nêu trên.

Nội dung lệnh giao dịch chứng khoán bao gồm những gì?

Căn cứ vào Điều 19 Quy chế Niêm yết và giao dịch chứng khoán niêm yết ban hành kèm theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022 quy định nội dung lệnh giao dịch chứng khoán bao gồm:

- Số hiệu lệnh.

- Loại lệnh.

- Lệnh mua hoặc bán.

- Mã chứng khoán.

- Khối lượng.

- Giá (nếu có).

- Số hiệu tài khoản của nhà đầu tư.