Quyết định phong tỏa tài khoản trong thi hành án hình sự đối với pháp nhân thương mại dựa trên căn cứ nào?

Nội dung chính

• Áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại trong trường hợp nào?
• Ai có thẩm quyền ra Quyết định phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại?
• Việc ra Quyết định phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại dựa trên căn cứ nào?
• Việc chấm dứt phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại phải tuân thủ quy định gì?

Áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại trong trường hợp nào?

Căn cứ tại Điều 11 Nghị định 44/2020/NĐ-CP quy định biện pháp phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại có thể được áp dụng trong các trường hợp sau:

- Thi hành cưỡng chế đối với việc chấp hành hình phạt đình chỉ hoạt động có thời hạn (trong trường hợp đình chỉ tất cả các lĩnh vực).

- Thi hành cưỡng chế đối với việc chấp hành hình phạt cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định (trong trường hợp cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong tất cả các lĩnh vực); cấm huy động vốn.

- Thi hành cưỡng chế chấp hành biện pháp tư pháp.

Ai có thẩm quyền ra Quyết định phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại?

Căn cứ tại khoản 1 Điều 13 Nghị định 44/2020/NĐ-CP quy định như sau:

Ra Quyết định và gửi Quyết định phong tỏa tài khoản

1. Trong thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày hoàn thành việc xác minh thông tin về tài khoản của pháp nhân thương mại, Thủ trưởng cơ quan thi hành án hình sự có thẩm quyền ra Quyết định phong tỏa tài khoản.

Đối với trường hợp quy định tại khoản 1 và 2 Điều 11 Nghị định này thì ra quyết định phong tỏa toàn bộ tài khoản; đối với trường hợp quy định tại khoản 3 Điều 11 Nghị định này thì ra quyết định phong tỏa số tiền hoặc số chứng khoán trong tài khoản tương ứng với số tiền để thi hành biện pháp tư pháp và chi phí cho việc tổ chức thi hành cưỡng chế.

2. Quyết định phong tỏa tài khoản bao gồm những nội dung cơ bản sau: số quyết định; ngày, tháng, năm ra quyết định; họ tên, chức vụ, đơn vị người ra quyết định; tên, địa chỉ, mã số doanh nghiệp, mã số thuế của pháp nhân thương mại bị phong tỏa tài khoản; số tài khoản phong tỏa, mục đích phong tỏa, tên tài khoản bị phong tỏa, phạm vi phong tỏa, số tiền hoặc số chứng khoán phong tỏa, thời điểm bắt đầu phong tỏa, thời gian phong tỏa, trách nhiệm thực hiện của tổ chức tín dụng, kho bạc nhà nước, công ty chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam và các thông tin khác (nếu có); chữ ký của người ra quyết định và đóng dấu của cơ quan thi hành án hình sự có thẩm quyền.

3. Việc gửi, thông báo Quyết định phong tỏa tài khoản thực hiện theo quy định tại Điều 6 và Điều 7 Nghị định này.

Như vậy theo quy định trên Thủ trưởng cơ quan thi hành án hình sự có thẩm quyền ra quyết định phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại.

Quyết định phong tỏa tài khoản trong thi hành án hình sự đối với pháp nhân thương mại dựa trên căn cứ nào? (Hình từ Internet)

Việc ra Quyết định phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại dựa trên căn cứ nào?

Căn cứ tại Điều 10 Nghị định 44/2020/NĐ-CP quy định việc ra quyết định phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại dựa trên căn cứ sau:

- Bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật.

- Biên bản được lập theo quy định tại Điều 5 Nghị định này.

- Pháp nhân thương mại chấp hành án có tài khoản tại các tổ chức tín dụng, kho bạc nhà nước, công ty chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam (sau đây gọi là tài khoản).

- Tài liệu xác minh thông tin về tài khoản của pháp nhân thương mại.

Việc chấm dứt phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại phải tuân thủ quy định gì?

Căn cứ tại Điều 16 Nghị định 44/2020/NĐ-CP quy định việc chấm dứt phong tỏa tài khoản đối với pháp nhân thương mại phải tuân thủ quy định sau:

- Trong thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày pháp nhân thương mại chấp hành xong bản án, quyết định của Tòa án hoặc ngay sau khi cơ quan, tổ chức đã thực hiện xong yêu cầu của cơ quan thi hành án hình sự có thẩm quyền về khấu trừ tiền, xử lý chứng khoán trong tài khoản của pháp nhân thương mại thì cơ quan thi hành án hình sự có thẩm quyền phải chấm dứt phong tỏa tài khoản. Việc chấm dứt phong tỏa tài khoản phải bằng quyết định của cơ quan thi hành án hình sự có thẩm quyền.

- Sau khi ra Quyết định chấm dứt phong tỏa tài khoản, cơ quan thi hành án hình sự có thẩm quyền phải gửi tổ chức tín dụng, kho bạc nhà nước, công ty chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam đang quản lý tài khoản của pháp nhân thương mại để thi hành Quyết định chấm dứt phong tỏa tài khoản.

-Tổ chức tín dụng, kho bạc nhà nước, công ty chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam đang quản lý tài khoản của pháp nhân thương mại thực hiện chấm dứt phong tỏa tài khoản ngay khi nhận được Quyết định chấm dứt phong tỏa tài khoản và thông báo bằng văn bản việc chấm dứt phong tỏa tài khoản cho cơ quan thi hành án hình sự có thẩm quyền và pháp nhân thương mại đang chấp hành án trong thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày chấm dứt phong tỏa tài khoản.

- Quyết định chấm dứt phong tỏa tài khoản còn được gửi đến cơ quan, tổ chức, cá nhân quy định tại Điều 6 Nghị định 44/2020/NĐ-CP.